La legislación chilena es clara en establecer que los ahorros previsionales acumulados en las AFP son de propiedad exclusiva de cada trabajador. Esto significa que ninguna institución puede hacer uso de estos fondos, que están destinados para financiar pensiones.
Pero, ¿qué pasa con esos fondos si el trabajador muere? En este artículo te lo explicamos.
¿Pensión de sobrevivencia o herencia?
En el caso de que un afiliado fallezca, los fondos que tiene acumulados en su cuenta de capitalización individual en la AFP serán heredados por su familia. Pero la forma en que se entregarán, variará dependiendo de algunas características de sus familiares al momento del fallecimiento.
De esta manera, los fondos se entregarán como pensión de sobrevivencia si existen beneficiarios como cónyuge, conviviente civil, hijos o hijas solteros menores de 18 años (o 24 años si están estudiando), madre o padre de hijos de filiación no matrimonial o padres (que sean beneficiarios de asignación familiar).
Esta es una pensión mensual financiada por la totalidad de los ahorros previsionales del afiliado fallecido. Si los familiares del fallecido no cumplen con los requisitos para ser beneficiarios de pensión de sobrevivencia, los fondos serán entregados en forma de herencia a sus herederos legales, según la ley de herencias.
Alejandra López, gerenta de Proyectos de la Asociación de AFP (AAFP), asegura que, según cifras oficiales de la Superintendencia de Pensiones, “entre enero y abril de 2023 ya se han entregado un total de 613.317 pensiones de sobrevivencia por un monto total de $108.484 millones (US$134 millones). En cuanto a herencias, se benefició a 4.947 familias por un total de $77 mil millones (US$95,5 millones)”.
Si el afiliado fallecido está pensionado, ¿qué ocurre con los fondos de la AFP?
La modalidad elegida para el pago de la pensión determinará si los fondos de un pensionado constituyen herencia o no: solo pueden ser heredados si el afiliado fallecido se pensionó por retiro programado, que es la modalidad en que los afiliados mantienen la propiedad de sus fondos y las AFP se encargan de la administración de sus fondos y pagos de pensión.
En el caso de un pensionado de renta vitalicia, la Compañía de Seguros paga solo pensiones de sobrevivencia, puesto que los afiliados traspasan la propiedad de sus fondos a las Compañías, lo que implica que no exista herencia.
Trámites para cobrar herencias
La posibilidad de recibir pensiones de sobrevivencia y herencias por el ahorro previsional es una de las características más valoradas por los ciudadanos en Chile. Así lo reveló un estudio de Criteria Research, a septiembre de 2022, donde el 95% de los consultados estuvo de acuerdo o muy de acuerdo con que los fondos ahorrados en las AFP sean heredables.
Si se está en el caso, ¿qué pasos se debe seguir para hacer efectivo el cobro?
1. Los beneficiarios deben solicitar la pensión de sobrevivencia a la AFP con el certificado de defunción del afiliado fallecido y su carnet de identidad en una sucursal o a través de la página web
2. Completar el certificado de Declaración de Beneficiarios
3. La AFP solicitará la acreditación de la calidad de beneficiario con los siguientes documentos, según sea el caso:
A. Cónyuge o conviviente civil: certificado de matrimonio o de acuerdo de unión civil.
B. Hijos mayores de 18 años: Certificado de estudios.
En el caso de que no existan beneficiarios de pensión de sobrevivencia, o la causa de fallecimiento del afiliado es un accidente o producto de una enfermedad laboral, los fondos son heredados por su familia. Si hay más de un heredero, se debe asignar un mandatario que los represente para recibir el pago.
Si la herencia es de un monto mayor a 5 UTA (Unidades Tributarias Anuales, que equivalen, aproximadamente, $3,8 millones), es necesario presentar la posesión efectiva. De lo contrario, el trámite se hace directamente en la AFP.
Solo se pagará impuesto a la herencia por los saldos que excedan las 4.000 UF, (aproximadamente $144 millones). Si el monto es inferior a ello, está exento del tributo.
¿Cómo averiguo si mi familiar dejó alguna herencia por fondos previsionales?
Para saber si existe alguna herencia pendiente de algún familiar, la Superintendencia habilitó un formulario de autoconsulta: https://www.spensiones.cl/apps/fcs/fcs.php
En el caso de que el afiliado fallecido no tenga beneficiarias o beneficiarios legales, así como tampoco familiares que puedan heredar sus ahorros previsionales, el Estado será beneficiario de esos recursos.
